Si vous aussi vous avez  besoin d’un coup de main pour remplir votre feuille d’impôt, ce guide est fait pour vous !

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Impôt sur le revenu, qui est concerné ?

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L'impôt sur le revenu dépend de la situation familiale, des personnes à votre charge et de votre lieu de résidence. Selon ces critères, vous pouvez être imposé ou exonéré de l'impôt.

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Il existe plusieurs cas d'exonération d'impôt sur le revenu : 

• Revenus des  heures complémentaires ou supplémentaires dans la limite de 7500 €
• Revenus d’un contrat d’apprentissage ou stage étudiant en 2022 inférieurs à 19744 €
• Revenus d’un job étudiant pour les  moins de 26 ans dans la limite de 4936 € pour 2022

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Quand faire ma déclaration ?

Le service de déclaration en ligne ouvre cette année le jeudi 13 avril 2023 et jusqu’aux dates limites établies par département et par zone.

Les dates limites de déclaration pour les trois zones :

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La date limite de déclaration en ligne est fixée au :

=> départements n°01 à 19 (zone 1) et non-résidents - jeudi 25 mai 2023 à 23h59

=> départements n°20 à 54 (zone 2) - jeudi 1^er juin 2023 à 23h59

=> départements n°55 à 974/976 (zone 3) - jeudi 8 juin 2023 à 23h59

Quels éléments sont à déclarer aux impôts ?

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Toutes les autres sources de revenus comme les salaires, les pensions, les bénéfices industriels et commerciaux(BIC), les revenus fonciers, les revenus agricoles ainsi qu’une partie des revenus de capitaux mobiliers sont à déclarer obligatoirement aux impôts.

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Comment remplir sa déclaration d'impôt?

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Vous l’avez compris, il est important de bien remplir et de corriger sa déclaration d'impôt avant de la soumettre. Si vous êtes perdus, on vous montre comment la remplir de A à Z et le possible remboursement dont vous pouvez bénéficier.

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étape 1 : Ou faire ma déclaration d’impôt ?

Effectuez votre déclaration en ligne sur impots.gouv.fr et sélectionnez le formulaire de déclaration des revenus appelé “ Cerfa n° 2042 ”

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étape 2 : Comment remplir ma déclaration d’impôt? 

Complétez la partie du formulaire sur vos informations personnelles (Si vous avez déménagé dans l’année, précisez l’ancienne et la nouvelle adresse ainsi que la date du déménagement.) N’oubliez pas également de déclarer vos enfants mineurs à charge dans la rubrique C et les enfants majeurs dans la rubrique D.

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étape 3 : Quels revenus doivent-être déclarés ?

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Déclarez vos revenus, à la troisième page du formulaire. Les revenus à déclarer varient en fonction de leur nature. Voici les principales catégories de revenus à prendre en compte lors de votre déclaration:

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1. Revenus d'activité professionnelle :

• Salaires et traitements perçus en tant qu'employé.
• Bénéfices industriels et commerciaux (BIC) pour les entrepreneurs individuels.
• Bénéfices non commerciaux (BNC) pour les professions libérales et indépendantes.
• Rémunérations des gérants de sociétés.

2. Revenus fonciers :

• Loyers perçus pour la location de biens immobiliers (appartements, maisons, locaux commerciaux, etc.).
• Revenus provenant de la location meublée (meublés de tourisme, chambres d'hôtes, etc.).

3. Revenus de capitaux mobiliers :

• Intérêts sur les comptes bancaires, les livrets d'épargne, les obligations, etc.
• Dividendes distribués par des sociétés.
• Plus-values mobilières réalisées lors de la vente de valeurs mobilières (actions, parts sociales, etc.).

4. Revenus des indépendants :

• Honoraires et revenus issus de prestations de services.
• Bénéfices réalisés par les commerçants, artisans et professions libérales exerçant en entreprise individuelle.

5. Revenus agricoles :

• Bénéfices agricoles réalisés par les exploitants agricoles.

6. Revenus de location meublée professionnelle (LMP) :

• Revenus tirés de la location de biens meublés lorsque cette activité est exercée de manière habituelle.

7. Revenus exceptionnels :

• Indemnités de départ à la retraite.
• Gains de jeux

étape 4 : Quels autres montants doivent figurer sur ma déclaration d’impôt ? 

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Si vous avez des comptes auprès de né-banque situées à l’étranger (N26, revolut…) ou tout autre compte à l’étranger, ces derniers doivent obligatoirement être déclarés à l'administration fiscale.

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Si vous avez encaissé des revenus de source étrangère, vous devez remplir une déclaration 2047 et/ou une déclaration 2042 C suivant votre situation.

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Les revenus de source étrangère comprennent tous les revenus, bénéfices et plus-values de toute nature encaissés hors de la France métropolitaine et des départements d’outre-mer (ou reçus directement d’un territoire ou pays autre que la France métropolitaine et les départements d’outre-mer), quel que soit le lieu de placement des capitaux, de la situation des biens ou de l’exercice de l’activité dont ils proviennent.

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Vous devez déclarer les revenus perçus à l’étranger par l’ensemble des membres de votre foyer fiscal lorsque ces revenus sont imposables en France.

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Vous devez également souscrire une déclaration 2047 lorsque vous percevez des revenus, autres que des salaires et des pensions, exonérés en France mais retenus pour le calcul du taux effectif.

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=> Consultez votre espace Perenys pour obtenir tous les documents nécessaires

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étape 5 : Quelles sont les charges déductibles?

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 Déclarez vos charges et vos dépenses à la quatrième page du formulaire.

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Les charges fiscales sont les dépenses que vous pouvez soustraire de vos revenus imposables. Cela signifie qu'elles peuvent réduire votre montant total d’imposition.

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Certaines d’entre elles pourront être déduites en totalité ou partiellement de vos revenus imposables ou de vos impôts. Voici les charges pouvant être déduites:

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1. Frais professionnels :

• Les frais de déplacement liés à votre activité professionnelle, tels que les frais de transport (frais kilométrique) , les frais d'hébergement et les frais de repas dans le cadre de déplacements professionnels.
• Les frais de documentation et de formation professionnelle.
• Les cotisations obligatoires à des organismes professionnels ou syndicaux.

NB : La plupart du temps vous allez optez pour l’abattement de 10 % vous évitant de fournir des justificatifs

2. Charges liées à la location de biens :

• Les intérêts d'emprunt contractés pour l'acquisition, la construction ou la rénovation de biens immobiliers mis en location.
• Les primes d'assurance liées à la location de biens immobiliers.

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3. Dépenses liées à la garde d'enfants :

• Les frais de garde d'enfants de moins de 6 ans, tels que les frais de crèche, de garderie ou de nourrice agréée.
• Les pensions alimentaires versées pour les enfants mineurs ou majeurs sous conditions.

3. Dépenses de santé :

• Les dépenses de santé non couvertes par l'assurance maladie, comme les frais dentaires, les frais d'optique et les frais d'hospitalisation.

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Avez-vous pensé à déduire les montants versés sur votre plan épargne retraite individuel ?

Les montants placés sur un PER sont déductibles de vos revenus imposables vous permettant ainsi de baisser vos impôts tout en préparant la retraite ou l’achat d’un bien immobilier.

Vous n’avez pas encore de PERin ? Faites une simulation et souscrivez en cliquant juste ici : SIMULATION PERSONNALISÉE

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Découvrez pourquoi il est important de s’y prendre tôt sur notre article dédié ICI.  

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  Ou dois- je déclarer les montants placés sur mon PER?

    1. Les versements sur le PER: 

• Ils doivent être également déclarés dans la case 6NS du formulaire 2042, pour la version papier. 
• Vous devrez cocher la case « charges déductibles » à l'étape 3 de la déclaration.

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     2. La CSG (contribution sociale généralisée):

• Peut être aussi déduite de votre revenu fiscal en case 6DE.

NB: Il est important de conserver les justificatifs et les factures correspondantes pour chaque charge déclarée, car l'administration fiscale peut vous les demander en cas de contrôle.

étape 6 : Comment signez votre déclaration d'impôt ?

Signez votre déclaration par voie électronique en cliquant sur le bouton

 « signez votre déclaration ». Si vous êtes mariés ou pacsés, la signature électronique doit être obligatoirement effectuée par un seul des époux ou partenaires.

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